Sanctiewetgeving is actueler dan ooit, zo voldoe je er praktisch aan
De geopolitieke spanningen wereldwijd, van Oekraïne tot het Midden-Oosten, leiden tot een constante stroom van nieuwe economische sancties. Daardoor is de sanctiewetgeving relevanter dan ooit. Veel organisaties denken dat sancties alleen banken of grote internationale spelers raken, maar de Sanctiewet geldt ook voor accountantskantoren. Wie cliënten accepteert of adviseert, moet weten met wie hij zaken doet — zonder goed ingericht proces kan een overtreding onbedoeld snel gebeuren.
Sanctiewetgeving: waarom?
De Sanctiewet verplicht elke organisatie die zaken doet of advies verleent om te controleren of cliënten, UBO’s, leveranciers of andere relaties op een sanctielijst staan. Voor accountants houdt dat in dat je bij cliëntacceptatie én gedurende de relatie controleert of een partij op een (inter)nationale sanctielijst voorkomt. Laat je dit na, dan kun je onbedoeld bijdragen aan transacties met gesanctioneerde partijen, wat kan leiden tot juridische sancties, reputatieschade en tuchtrechtelijke maatregelen.
Welke sanctielijsten zijn er?
Er bestaan verschillende nationale en internationale sanctielijsten. Deze zijn in ieder geval relevant wanneer je je relaties wilt screenen:
- De sanctielijst van de Verenigde Staten (Office of Foreign Asset Control);
- De Europese sanctielijst (Common Foreign and Security Policy);
- De lijst met VN-sancties. Hier staan sancties van de Veiligheidsraad van de Verenigde Naties op vermeld;
- De Nederlandse sanctielijst (de Nationale sanctielijst terrorisme).
Deze lijsten zijn openbaar beschikbaar via overheidswebsites. In theorie kan je ze natuurlijk handmatig checken, maar in de praktijk is dat omslachtig, tijdrovend en foutgevoelig. De lijsten verschillen namelijk in structuur, inhoud en actualiteit. Dat maakt het juist controleren ervan een opgave.
Veelgemaakte fouten in het KYC-proces.
In de praktijk voeren veel organisaties sanctiecontroles nog handmatig uit — vaak alleen bij de start van een klantrelatie. De doorlopende monitoring wordt vervolgens vergeten, terwijl juist dát cruciaal is. In het huidige geopolitieke klimaat kan een organisatie of persoon die vandaag nog niet op een sanctielijst staat, daar morgen zomaar op verschijnen.
Een sanctiecheck is natuurlijk slechts een onderdeel van het totale KYC-proces waarin je onderzoek doet naar klanten en leveranciers bij onboarding en monitoring. Ook daarin worden veel fouten gemaakt, zoals:
- Het gebruik van verouderde bronnen
- Het gebruik van onvolledige of onjuiste bedrijfsgegevens
- Het ontbreken van een goede auditlog om aan te tonen wat er gecontroleerd is
- Kennis en training van medewerkers
Praktische oplossing: geautomatiseerde KYC en sanctiechecks
Om aan de Sanctiewet en de Wwft te voldoen zonder extra werkdruk, is automatisering onmisbaar. Een geïntegreerde KYC-tool, zoals de KYC.app, maakt het mogelijk om het hele proces efficiënt én aantoonbaar goed te organiseren. Met één systeem kun je:
- Cliënten en UBO’s automatisch screenen op (inter)nationale sanctielijsten
- Alle resultaten automatisch vastleggen in een audittrail
- Doorlopende monitoring instellen
- Alle stappen documenteren voor toetsing door toezichthouders
Sanctiewetgeving hoeft niet complex te zijn
Sanctiewetgeving en Wwft-naleving vormen een belangrijk onderdeel van de accountantspraktijk. Met de juiste tooling wordt het nalevingsproces overzichtelijk, efficiënt en controleerbaar. De KYC.app helpt accountantskantoren om het cliëntacceptatie- en monitoringsproces te professionaliseren, met ingebouwde sanctiechecks en rapportages die voldoen aan de wettelijke eisen.
Ervaar zelf wat de KYC.app voor jouw organisatie kan betekenen en test de KYC.app 1 maand gratis.
